Факторинг без регресса расчеты дебитора с фактором
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Факторинг без регресса расчеты дебитора с фактором». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Простыми словами, реверсивный факторинг с регрессом или без регресса предполагает те же условия, что и прямой факторинговый договор.
Факторинг, имея много общего с другими инструментами кредитования, в то же время существенно отличается от них.
Как и в любом виде факторинга, продавец выполняет свои обязательства по поставке или выполнению услуг, предоставляя покупателю отсрочку платежа. При этом факторинговая организация выкупает у поставщика право требования долга с дисконтом. Риск того, что покупатель не заплатит в установленный срок или вообще окажется не в состоянии погасить долг, полностью ложится на факторинговую компанию.
Прямой и реверсивный факторинг с регрессом и без него
Текущий кредитор (поставщик или подрядчик) уступает эти обязательства новому (факторинговой компании), взамен получает финансирование, выплачивает факторинговую комиссию, и с этого момента его участие в сделке завершается.
Если со стороны поставщика или подрядчика условия контракта исполнены в полном объеме, а уступленные требования действительны (к примеру, они не были оплачены раньше, отсутствует двойная уступка – то есть нет мошенничества со стороны клиента), то получатель финансирования не несет никакой ответственности за добросовестное исполнение заказчиком денежных обязательств.
В последнее время наблюдается увеличение количества создаваемых факторинговых компаний. Это, в свою очередь ведет к снижению процентной ставки за услуги. Такая тенденция свидетельствует о поднятии экономики страны.
Большинство компаний предоставляют возможность отсрочки платежа до двух месяцев. При таком виде сотрудничества, в плюсе остаются обе стороны. При этом факторинговой компании выплачиваются проценты от суммы финансирования.
Договор франчайзинга основывается на следующих сведениях:Предмет договора – указывается вся суть и подробное описание франшизыВсе стороны, которые участвуют в сделке (продавец и покупатель)Номер договора и дата регистрации в соответствующих службахФорма оплаты.
Факторинг представляет собой финансирование под уступку денежного требования, либо перепродажу сумм дебиторской задолженности банку. Факторинг …
В нашей стране сложилась следующая практика. Как правило, продавец получает 90% причитающегося ему платежа. Остальные 10% минус комиссия – только тогда, когда дебитор погасит задолженность. Если он не заплатит, то остаток не выплачивается. Таким образом, поставщик рискует только этими 10%, а не всей суммой. Факторинговая компания, в свою очередь, получает за свой риск страховую премию.
Самое главное, что факторинг и цессия регулируются разными законодательными положениями.Цессия регулируется главой 24 Гражданского кодекса («Перемена лиц в обязательстве»). Например, компания A должна компании B 100000 рублей за поставленные с отсрочкой платежа товары. Компания B по договору цессии может «продать» дебиторскую задолженность другой компании C и забыть об этом.
И значит ли это, что на разнице можно зарабатывать? – Безусловно, размер скидки зависит от конкретного поставщика и конкретной ситуации, но факторинговые компании сообщают, что в среднем скидки за раннюю оплату предоставляются в размере 5%. А стоимость факторингового обслуживания обычно составляет 1–3% от суммы поставки.
Факторинг с регрессом и без регресса
Одним из показателей финансовой устойчивости российской компании является наличие дебиторской задолженности.
Как правило, факторинговая компания берет на себя работу по управлению дебиторской задолженностью: учет, мониторинг финансового состояния и платежеспособности дебиторов и другие действия. Не стоит думать, что факторинговая компания возьмет на себя работу со всей вашей дебиторской задолженностью. Итак, факторинг, в наиболее простом понимании, – это продажа дебиторской задолженности, а точнее передача агентских функций по её управлению третьей стороне.
Фактор при отгрузке товара перечисляет клиенту собственные деньги, после компенсирует расходы и взимает комиссию из платежей покупателя.
Франчайзер выступает в роли наставника. Доходы франчайзера зависят прямо пропорционально от прибыли франчайзи, поэтому ведется активная поддержка со стороны крупного предприятия в виде информационных услуг.Предварительный анализ бизнеса франчайзинга.
Агент предоставляет клиенту полное финансовое, консультационное и бухгалтерское сопровождение всех контрактов.
В последнее время в финансовой литературе часто мелькает слово «факторинг», а в интернете достаточно статей на тему перспектив развития факторинга в России в послекризисный период.
Агент предоставляет клиенту полное финансовое, консультационное и бухгалтерское сопровождение всех контрактов.
Факторинг с правом регресса и без права регресса используют торговые компании, работающие с отсрочкой платежа. Однако следует выделить, в каких случаях будет предпочтительнее выбрать тот или иной вид финансирования.
Суть факторинга заключается в том, что компания-фактор осуществляет финансирование дебиторского долга, предоставляя средства на закупки или кредитуя контрагентов.
Детально о Факторинге — виды, отличия от кредита, плюсы
Тем не менее, задолженность дебитора как актив может принести экономическую выгоду организации, даже если есть сомнения в ее скором погашении.
Такой вид факторинга не выгоден для компании поставщика, так как вся ответственность за своевременную оплату со стороны заказчика, ложится на плечи организации. В случае просрочки, компания будет обязана вернуть денежное вознаграждение и комиссионный сбор.
На практике, такого рода соглашения предусматривают, что фактор выкупает дебиторскую задолженность, а значит, право требования принадлежит ему. Соответственно, по закону, компания-поставщик потребовать ее со своего контрагента или партнера не вправе, чем и обусловлен факт оплаты рисков финансовым агентом. Таким образом, на первый взгляд кажется, что поставщику такой договор экономически выгоден.
Что такое факторинг без регресса в бизнесе
На практике, фактор, заключающий безрегрессные договора, тщательно подходит к выбору клиента, а также страхует себя на случай невозврата средств. Наиболее привычным вариантом страхования является повышенный процент и минимальная сумма первоначальной выплаты клиенту.
В России нормы оказания таких услуг были закреплены в гл. 43 Гражданского кодекса. Конвенция УНИДРУА легла в основу большей части положений документа.
С одной стороны, факторинг с регрессом не очень интересен поставщикам: в случае неплатежеспособности дебитора (покупателя) убытки в конечном итоге придется нести кредитору. С другой стороны, комиссия фактора при таком виде финансирования существенно ниже, к тому же производитель не изымает собственные средства из оборота, что бывает критично для определенных производственных процессов.
Поставщик cсообщает покупателю, что долг передается фактору, вследствие чего деньги отправляют на новый счет. Посредник двумя частями производит выплаты поставщику.
Факторинг как финансовый инструмент управления дебиторской задолженностью
Факторинг с регрессом или без регресса – какой вид финансирования выбрать и в чем разница? В предыдущей статье мы разобрали понятие факторинга, схему его работы и основные виды. Теперь поговорим более подробно о различиях между факторингом с регрессом и без регресса.
С появлением в банках онлайн-сервиса качество обслуживания в офисах уже не имеет определяющего значения. Туда приходишь не чаще двух раз в год.
Итак, основной особенностью регрессивного факторинга является то, что риск невозврата долга не переходит к фактору, а остается на поставщике товара. Чем еще характеризуется этот вид финансирования:
- более низкий размер комиссии по сравнению с безрегрессовым видом;
- объем финансирования при факторинге с правом регресса может достигать 90% от суммы поставки;
- управление дебиторской задолженностью осуществляется фактором, который ведет учет долга, информирует о наличии просроченных сумм, а также оказывает другие информационные услуги, в частности – мониторинг деятельности покупателя;
- риски продавца подлежат страхованию. В качестве страховщика может выступать дочерняя компания банка-фактора или сторонняя страховая организация.
Международный факторинг — это оптимальный способ кредитования бизнеса при торговле с иностранными компаниями.
Рассмотрим, как выглядит схема работы регрессного факторинга в случае неоплаты товара покупателем:
- Поставщик осуществляет поставку товаров (оказывает услуги) на условиях отсрочки платежа покупателю и передает документы фактору.
- Фактор оплачивает часть стоимости товаров (услуг) поставщику.
- Покупатель сразу или на каком-либо из этапов перестает выполнять свои обязательства.
- Фактор имеет возможность затребовать возврат средств с покупателя или поставщика по собственному выбору.
На практике такая схема выгодна всем. Поставщик быстрее получает свою выручку и направляет денежные средства в оборот. Факторинговая компания получает комиссию за свои услуги. Необходимо отметить, что такая ситуация возникает еще и потому, что факторинг в целом, и особенно агентский, недостаточно распространен. – То есть факторинг не пользуется популярностью? Почему? В статье разберем, что такое факторинг с правом регресса и без него. Узнаем, как выглядит схема факторинга, как фактор снижает свои риски, а также остановимся на сравнительной таблице между договорами обеих сделок.
Что такое регресс в факторинге
В этот момент возникает денежное требование к дебитору, которое должно быть исполнено не позднее истечения отсрочки платежа по контракту (или даты, указанной в договоре факторинга).
При регрессном факторинге осуществляется страхование рисков, учет дебиторского долга, а также предоставляются информационные услуги, при факторинге без регресса дебиторская задолженность переуступается фактору.
Как выбрать банк для факторинга
И что влияет на стоимость факторинга? – Прежде чем говорить о стоимости факторинга, хочу отметить, что финансирование является ключевой услугой, но не единственной. Факторинг – это комплекс услуг, опционально включающий в себя также сервисы по управлению и сбору дебиторской задолженности, страхованию от риска неплатежа, а также информационные услуги по проверке контрагентов.
Согласно оценке российских аналитиков, в отечественной практике наиболее популярным является факторинг, тогда как за рубежом повсеместно применяется форфейтинг.
Согласно ей, ее положения применялись на территориях стран-участниц и носили рекомендательный, а не обязательный характер. При этом все контракты заключаются по правилам страны, в которой происходит сделка.