Анализ кредитного портфеля сбербанка за 2021 год

• Авторы
• Резюме
• Файлы
• Ключевые слова
• Литература

Сбербанк — финансовые показатели (кредитный портфель)

Согласно отчету, чистая прибыль Сбербанка по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) за январь — ноябрь снизилась на 11,67%, до 719,1 млрд рублей. При этом в ноябре банк заработал чистую прибыль в размере 78 млрд рублей, рост составил 4,4% в годовом выражении. Рентабельность капитала за месяц составила 20,2%, а рентабельность активов — 2,9% в годовом выражении.

Кредиты населению за январь — ноябрь выросли на 16,2%, компаниям — на 15,7%. Объем средств физических лиц в банке за 11 месяцев вырос на 9%, юрлиц — на 18,2%.

«Чистый процентный доход вырос на 14,3% относительно 11 месяцев 2019 года и составил 1 трлн 311 млрд рублей. Рост чистого процентного дохода в ноябре превысил 15% год к году благодаря высоким темпам кредитования и понижению регулятором ставки взноса в фонд обязательного страхования вкладов. Одновременно с этим эффект от снижения стоимости фондирования становится менее значимым при продолжающейся переоценке кредитного портфеля», — комментируют в Сбербанке.

Чистый комиссионный доход вырос на 8,4%, до 454 млрд рублей в результате роста доходов от расчетных операций и эквайринга, а также доходов от операций клиентов на финансовых рынках. «В ноябре чистый комиссионный доход замедлил рост на фоне общего снижения потребительской активности в связи с пандемией», — указано в материалах банка.

Операционные расходы Сбербанка в январе — ноябре 2020 года составили 550,9 млрд рублей, увеличившись на 3,9% относительно 11 месяцев прошлого года. Отмечается, что доходы от восстановления резервов по ссудам и переоценки кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости, в ноябре составили 10,1 млрд рублей, что обусловлено укреплением рубля по отношению к основным валютам.

В ноябре Сбербанк нарастил средства физических лиц по РСБУ на 1,1% без переоценки (до 14,86 трлн рублей). Розничный портфель банка вырос на 2,1%. За месяц выдано более 468 млрд рублей, из них более половины — ипотека. Кредитный портфель юридических лиц вырос на 0,8% без учета валютной переоценки, при этом в Сбербанке отмечают, что положительная динамика портфеля сохраняется с середины текущего года.

Средства клиентов в ноябре выросли на 1,0% без учета валютной переоценки, сообщается в отчете.

«В ноябре «Сбер» сохранил высокую рентабельность капитала на уровне 20,2%, несмотря на общее замедление потребительской активности. Ежегодная акция «Сбера» «Зеленый день» привлекла более 7 млн клиентов и поддержала положительную динамику розничного кредитного портфеля и комиссионных доходов. При этом рост расходов оставался на низком уровне, составив всего 3% год к году. Важнейшим событием ноября стала презентация новой стратегии «Сбера» до 2023 года, в рамках которой мы рассказали об амбициозных целях по построению интегрированной экосистемы, включающей финансовые и нефинансовые продукты и сервисы», — говорит финансовый директор Сбербанка Александра Бурико, ее цитирует пресс-служба банка.

Сбербанк c 1841 года является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. Позже, в советскую эпоху, они были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в новейшее время превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира.

В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Но удивительно другое: Сбербанк уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности! Способность к переменам и движению вперед — признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Сбербанк — это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.
Сбербанк сегодня — это 14 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.

Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек. Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 30 млн активных пользователей);
• мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 18 млн активных пользователей);
• SMS-сервис «Мобильный банк» (более 30 млн активных пользователей);
• одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

Таблица 2 – Рейтинг топ 5 банков по активам и объемам кредитного портфеля на 1 января 2017 года, млн. руб.

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.

Таблица 3 — Динамика и структура пассивов баланса ПАО Сбербанк России на конец 2014-2016 гг., млн. руб.

Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Основные характеристики кредитного портфеля:

1. Сумма выданных кредитов;
2. Средневзвешенная процентная ставка;
3. Средневзвешенные срок кредитования;
4. Рискованность (доля просроченных ссуд и обеспеченность резервами);
5. Концентрация (доля крупных кредитов);
6. Диверсифицированность (доля преобладающей по какому-либо признаку группы кредитов.

Чаще всего предполагается классификация займов по следующим показателям:

• отнесение к валютным или рублевым;
• способ обеспечения;
• сроки погашения;
• юридический статус заемщика;

Качественный состав кредитного портфеля подтверждается аудитором при оценке расчета достаточности капитала, который включает разбивку кредитов, выданных юридическим и физическим лицам под разные виды обеспечения, в том числе под залог государственных ценных бумаг, ценных бумаг местных органов управления, под залог валюты и депозитов, под залог имущества и т.д. Классификация кредитного портфеля с учетом присвоения каждому виду обеспечения определенного веса риска позволяет судить о степени риска всего кредитного портфеля, о доле недостаточно обеспеченной и необеспеченной задолженности. Проверка осуществляется с учетом данных по внебалансовым счетам, на которых отражаются различные способы исполнения обязательств по возврату кредита и материалов кредитных досье.

В процессе аудита кредитного портфеля проверяется достоверность сведений о крупных кредитах, выданных банком. Аудитор должен оценить правильность учета всей задолженности банку по кредитам одного клиента.

Далее на таблице 6 рассмотрим структуру и состав кредитного портфеля

физических лиц за 2014 – 2016 гг..

Таблица 6 – Структура и динамика кредитного портфеля физических лиц за 2014-2016 гг.

По таблице 6 можно сделать вывод, что ипотечное кредитование оставалось приоритетным продуктом Сбербанка. Портфель ипотечных кредитов за исследуемый период вырос на 43,4%. Доля Сбербанка по остатку задолженности на рынке жилищного кредитования увеличилась на 2,1 п.п. и составило 55,0% за 2015 год. Наибольшую долю в структуре кредитного портфеля физических лиц занимают кредиты на потребительские цели, включая кредитные карты, которая за 2014 год составило 2 088 949 млн. руб. и 51,3% от общего объема кредитного портфеля физических лиц. Если посмотреть 2015-2016 года, то видно, что произошел спад потребительских кредитов — это связано с тем, что Сбербанк ужесточил требования к заемщикам.

Основной целью работы была рассмотреть основы формирования и управления кредитным портфелем, а также проанализировать кредитный портфель на примере ПАО Сбербанк России.

Данный анализ был проведен и были выявлены основные цели для улучшения кредитования. Проводимое исследование качества кредитного портфеля в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные выводы.

Эффективность деятельности банка за 2016 год увеличился, о чем говорит анализ, проведенный в таблице 4 в главе 2. Это связано с тем что за 2016 год процентные доходы преобладали над процентными расходами, что и привело к увеличению прибыли. Все показатели, рассмотренные в таблице 4 в главе 2 положительно сказались на эффективности деятельности ПАО «Сбербанк России», в результате чего 2016 год стал для банка прибыльным. В связи с этим произошло увеличение чистой прибыли банка.

В свою очередь выдача кредитов для банков является не просто доходной операцией, а одним из основных источников получения доходов, так как при любом уровне развития экономики, даже в условиях финансовой нестабильности предприятий, кредитование не приостанавливается. Всё зависит лишь от того, каким образом тот или иной банк проводит свою кредитную политику, эффективен ли его кредитный портфель.

Кредитный портфель коммерческого банка — это совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способа защиты от него.

Кредитные операции — основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Банковский кризис характеризуется резким увеличением доли сомнительной и безнадежной задолженности в кредитных портфелях банков, ростом их убытков в связи с переоценкой непокрытых рыночных позиций, уменьшением реальной стоимости банковских активов.

Таким образом, проблема формирования и управления кредитным портфелем имеет важное значение. В процессе анализа структуры активов банка необходимо обратить внимание на динамику, учитывая и анализируя влияние различных, как внешних, так и внутренних факторов.

Курсовые от 500 рублей.

Дипломные от 2500 рублей.

Рефераты от 150 рублей.

Задачи от 50 рублей.

и многое другое.

Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов по состоянию на конец 2017 года составил 7,1%, практически оставшись на уровне конца 2016 года (7,0%). За 2017 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и/или основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 4,4% до 4,2%. При этом покрытие резервами неработающих кредитов в 2017 году увеличилось до 1,7 раз на конец 2017 года в сравнении с 1,6 раз на конец 2016 года.

Портфель реструктурированных кредитов до вычета резерва под обесценение снизился на 2,2% относительно 2016 года; его доля в совокупном кредитном портфеле составила 5,9% по состоянию на 31 декабря 2017 года (6,5% по состоянию на 31 декабря 2016 года). Резерв под обесценение кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличился до 83,1% на 31 декабря 2017 года по сравнению с 74,6% на 31 декабря 2016 года.

• Анализ кредитного портфеля банка на примере ОАО Сбербанк России

  Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.

  курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014

• Технология формирования и анализ качества кредитного портфеля банка

  Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.

  курсовая работа [114,6 K], добавлен 26.10.2015

• Кредитная организация ОАО «Сбербанк России»

  Характеристика ОАО «Сбербанк России». Организационная структура управления, действующее законодательство, нормативные документы банка. Анализ финансовых результатов. Суть и управление качеством кредитного портфеля. Характеристика кредитной деятельности.

  отчет по практике [262,0 K], добавлен 06.09.2015

• Управление кредитным риском коммерческого банка с использованием VaR-модели на примере ОАО «Сбербанк России»

  Анализ кредитных рисков в банковской системе России. Определение рейтинга кредитоспособности заемщика. Оценка кредитного риска банка с использованием VaR-модели и процедур имитационного моделирования на примере кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России».

  дипломная работа [2,1 M], добавлен 18.01.2015

• Анализ кредитного портфеля в Тамбовском филиале 8594/093 ОАО «Сбербанк»

  Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка. Общая характеристика Тамбовского филиала ОАО «Сбербанк». Направления формирования и способы управления кредитным портфелем, его критериальная оценка: деловая активность, оборачиваемость, доходность.

  курсовая работа [200,5 K], добавлен 14.01.2015

• Организация кредитования клиентов в российских банках на примере ОАО «Сбербанк России»

  Определение кредитных операций. Классификация форм кредитования. Характеристика Сбербанка и его положение в отрасли. Анализ финансовых результатов его деятельности и кредитного портфеля. Организация процесса выдачи кредитов клиентам и его параметры.

  курсовая работа [844,7 K], добавлен 22.06.2015

• Особенности кредитных операций коммерческих банков

  Кредитная политика коммерческого банка. Стадии кредитного процесса и их характеристика. Методы управления кредитным риском. Оценка качества кредитного портфеля банка. Анализ кредитных операций и структуры кредитного портфеля на примере «Сбербанка России».

  курсовая работа [729,7 K], добавлен 01.02.2014

Кредитование физических лиц учреждениями Сберегательного Банка России Скачать 131430 2 0

… факты предоставления поддельных документов или недоставерных сведений; если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России. О принятом решении кредитный инспектор сообщает клиенту,делает соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении клиента и …

Полное наименование Банка: Публичное акционерное общество «Сбербанк России».

Сокращенное фирменное наименование Банка: ПАО «Сбербанк России».

Основным акционером Банка является Центральный банк Российской Федерации.

Центральный офис Банка расположен по адресу: 117997, Россия, Москва, ул. Вавилова, д. 19.

Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 29,4% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2014 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.

Сбербанк сегодня – это 16 территориальных банков и более 17 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.

Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов – больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользователей);

• мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей)

• SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей).

• одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

  Структура кредитного портфеля по типу заемщиков ПАО СБЕРБАНК РОССИИ

  В управлении кредитным портфелем большое значение имеет изменение системы управления сроками активов и пассивов и, следовательно, разницей процентных ставок и в конечном счете, доходностью. Каждый источник ресурсов обладает своими уникальными характеристиками, изменчивостью и резервными требованиями. Подход к их управлению — метод конверсии финансовых ресурсов, который рассматривает каждый источник средств индивидуально.

  Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов:

  1. определение основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

  2. отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп;

  3. выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме);

  4. оценка качества портфеля в целом;

  5. выявление и анализ факторов, меняющих структуру (качество) портфеля;

  6. определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит (кроме кредитов, под которые может быть создан единый резерв);

  7. определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

  8. разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля.

  Ключевым моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критерия (критериев) оценки качества каждого кредита и всей их совокупности.[4]

  Формирования резерва обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Банк формирует резерв под возможное обесценение ссуды (кредита), т.е. под возможную потерю ссудой стоимости (полностью или частично) вследствие реализовавшегося связанного с данной ссудой кредитного риска. Величина такого обесценения определяется как разность между балансовой оценкой ссуды (остаток задолженности по ссуде, отраженный на счетах бухгалтерского учета банка на момент ее оценки) и ее так называемой справедливой стоимостью на момент оценки (текущая рыночная оценка ссуды). При этом справедливая стоимость ссуды должна оцениваться на постоянной основе начиная с момента выдачи ссуды.

  Формируя резерв, банк, исходя из категории ссуды, определяет размер так называемого расчетного резерва, т.е. резерва, отражающего величину его возможных финансовых потерь по ссуде, которые будут признаны таковыми при соблюдении предусмотренного в Положении порядка оценки факторов кредитного риска, но без учета наличия и качества обеспечения ссуды.

  В целях определения размера расчетного резерва в связи с ожидаемым действием факторов кредитного риска ссуды (за исключением ссуд, сгруппированных в однородные портфели) классифицируются в одну из 5 категорий качества:

  I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) — нет кредитного риска (вероятность обесценения ссуды равна нулю);

  II категория качества (нестандартные ссуды) — имеется умеренный кредитный риск (есть вероятность обесценения ссуды на 1-20%);

  III категория качества (сомнительные ссуды) — имеется значительный кредитный риск (есть вероятность обесценения ссуды на 21-50%);

  IV категория качества (проблемные ссуды) — присутствует высокий кредитный риск (есть вероятность обесценения ссуды на 51-100%);

  V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) — отсутствует вероятность возврата ссуды, т.е. она будет обесценена полностью (на 100%).

  Источниками получения информации о рисках, связанных с заемщиком, Центральный банк считает правоустанавливающие документы заемщика, его бухгалтерскую, налоговую, статистическую и иную отчетность, дополнительно предоставляемые им сведения, а также средства массовой информации и другие источники, которые банк определяет самостоятельно. То есть банку в нормативном порядке вменяется обязанность добывать из самых разных источников информацию, необходимую и достаточную для формирования профессионального суждения о размере расчетного резерва. При этом он обязан также всю такую информацию о каждом заемщике фиксировать в специальном досье, а это досье должно быть доступно органам управления, службам внутреннего контроля банка, аудиторам и органам надзора.

  Банк формирует (регулирует) резерв на момент получения информации о появлении (изменении) кредитного риска и/или качества обеспечения ссуды. При изменении финансового положения заемщика, изменении качества обслуживания ссуды, а также при наличии иных сведений о рисках заемщика банк обязан реклассифицировать ссуду и при наличии оснований уточнить размер резерва.

  В документе ЦБ записано, что финансовое положение заемщика оценивается:

  — как хорошее, если комплексный анализ производственной и финансово-хозяйственной деятельности заемщика и все иные сведения о нем свидетельствуют о стабильности производства, положительной величине чистых активов, рентабельности и платежеспособности и отсутствуют какие-либо явления (тенденции), способные негативно повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе (существенное снижение темпов роста объемов производства, показателей рентабельности, значительный рост кредиторской и/или дебиторской задолженности и др.);

  — как среднее (не лучше), если анализ деятельности заемщика и/или иные сведения о нем свидетельствуют об отсутствии прямых угроз его текущему финансовому положению, однако присутствуют негативные явления (тенденции), которые в обозримой перспективе (год или менее) могут привести к финансовым трудностям, если заемщик не примет меры, позволяющие улучшить ситуацию;

  — как плохое, если заемщик признан банкротом либо если он является устойчиво неплатежеспособным, а также если анализ деятельности заемщика и/или иные сведения о нем свидетельствуют об угрожающих негативных явлениях (тенденциях), вероятным результатом которых могут явиться его банкротство либо устойчивая неплатежеспособность заемщика (убытки, отрицательная величина либо существенное сокращение чистых активов, существенное падение объемов производства, значительный рост кредиторской и/или дебиторской задолженности и т.п.).

  Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер — 1481.

  Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).

  Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.

  Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

  Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 апреля 2008г:

  — капитал – 727,5 млрд. руб.;

  — прибыль – 45,8 млрд. руб.;

  — чистая прибыль – 36,1 млрд. руб.;

  — кредитный портфель (с учетом МБК) – 4 455,9 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета МБК) – 3329,8млрд.руб.;

  — остаток средств на счетах физических лиц – 2 746,0 млрд. руб.;

  — остаток средств юридических лиц – 1 414,3 млрд. руб.;

  — филиальная сеть, ед.:

  — территориальные банки — 17

  — отделения – 784

  — внутренние структурные подразделения – 19551.

  В соответствии с задачами Концепции в течение 2001-2005 гг. Сбербанк России развивался как универсальный коммерческий банк, направляя усилия на совершенствование обслуживания всех групп клиентов, создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, обеспечение необходимого уровня эффективности банковской деятельности в условиях снижения доходности финансовых инструментов и сокращения процентной маржи.

  Банк удовлетворял возрастающий спрос физических и юридических лиц на кредитные ресурсы, добился существенного улучшения своих рыночных и экономических показателей.

  В условиях усиления конкуренции Банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики.

  Для обеспечения развития кредитных операций с населением в Банке создано Управление кредитования частных клиентов, внедрены новые продукты с более гибкими условиями кредитования. За период действия Концепции объем ссудной задолженности физических лиц вырос в 32 раза, его прирост стал сопоставимым с показателями прироста корпоративного ссудного портфеля, а доля розничных кредитов превысила 25% всех кредитов Банка.

  Обеспечивая основу для развития долгосрочного кредитования, Банк сконцентрировал усилия на создании целевой структуры ресурсной базы и сформировал рынок долгосрочных вкладов. Ориентируясь на комплексное удовлетворение потребностей клиентов, Банк более чем в 5 раз увеличил объем эмиссии банковских карт, внедрил ряд связанных и инновационных продуктов — овердрафтные карты, систему «Мобильный банк», расширил функции банкоматов по перечислению средств и пополнению счетов, создал основы для расширения каналов продаж в будущем.

  В целях совершенствования обслуживания юридических лиц в Сбербанке России сформировано Управление корпоративных клиентов, заложены основы системы персональных менеджеров, создана системная база для работы с VIP-клиентами, внедрены современные технологии дистанционного обслуживания, для многофилиальных организаций — услуги по управлению счетами филиалов, расположенных в различных регионах Российской Федерации. Средства юридических лиц остаются одним из важнейших источников ресурсной базы Банка, их доля составляет порядка 25% привлеченных средств.

  В целях совершенствования технологий принятия решений и повышения управляемости Банком осуществлена крупномасштабная реорганизация филиальной сети, основными принципами которой стали переход от административно-территориального к экономико-географическому принципу функционирования филиалов и перераспределение полномочий от центра к регионам. Проведенное укрупнение территориальных банков и отделений позволило значительно усилить их потенциал, расширить возможности для участия в крупных региональных проектах и программах экономического развития, повысить эффективность обслуживания региональных финансовых рынков. Банком определены общие принципы и порядок формирования организационной структуры филиалов, на всех уровнях управления Банка создана единая система коллегиальных органов.

  Для организации работы по управлению кредитным и операционным рисками в условиях роста ссудной задолженности и расширения полномочий низовых звеньев в Банке сформировано Управление рисков, введена в действие система присвоения крупным корпоративным клиентам внутреннего кредитного рейтинга.[2]

  Совершенствование модели управления рисками потребовало реорганизации контрольно-ревизионных служб и создания Службы внутреннего контроля, подразделения которой ориентированы на решение задачи повышения эффективности контроля, выявления и устранения причин нарушений и ошибок.

  Таким образом, целенаправленные усилия по развитию бизнеса и обеспечению эффективной работы банка позволили обеспечить достижение всех финансовых целевых ориентиров — поддерживать рентабельность капитала на уровне 25%-31%, добиться снижения показателя cost/income с 63% до 46%.

  Обеспечивая необходимый для развития бизнеса и покрытия рисков запас капитала, Банк использовал экономически эффективные методы увеличения собственных средств. В 2001 году была проведе��а эмиссия акций, позволившая на треть увеличить номинальную стоимость уставного капитала, а в феврале 2005 года Банк привлек субординированный займ в 1,0 млрд. долларов США сроком на 10 лет, проведена переоценка основных средств.

  Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение его диверсификации являются актуальными для банковской системы России. По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает также по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с малой прозрачностью заемщиков, но и с сохраняющейся структурной диспропорцией экономики, где на ТЭК приходится до 22% ВВП. Падение цен на нефть, а вместе с тем обмеление текущих в страну финансовых потоков способно быстро дестабилизировать финансовую систему. Поэтому для России важен не только сам уровень кредитной активности, но и ее отраслевое распределение. Кредитование средних и мелких предприятий, занимающихся переработкой продукции, увеличивающих добавленную стоимость, — это основа для оздоровления и укрепления банковской системы.

  Еще один фактор уязвимости состоит в концентрации кредитной деятельности многих банков на небольшом количестве заемщиков. Это связано не только с сильным энергетическим креном отечественной экономики, но и со сложившейся ее исторической структурой, когда многие банки возникали при холдингах для их обслуживания. В условиях, когда кредитование — это высокорисковый бизнес, ограничение его родственными узами для банков весьма комфортное состояние.

  Основной целью проведения структурного анализа является оценка концентрации кредитных вложений, выработка путей формирования сбалансированного портфеля (риск — доходность — ликвидность), а также составление и использование количественных правил в кредитной политике банка.

  Совокупный кредитный портфель можно разделить на так называемые сектора, в которые включены кредиты, относящиеся к той или иной группе, в зависимости от критерия классификации. Это даст возможность рассматривать в отдельности различные виды кредитных портфелей, которые составляют совокупный кредитный портфель.

  В зависимости от используемого критерия классификации входящих в него ссуд, кредитный портфель можно также классифицировать по контрагентам, в разрезе видов валют, по признаку резидентства, по видам обеспечения, по отраслям, по срокам выдачи, по своевременности погашения.

  Каждому сегменту кредитных вложений присущ определенный уровень кредитного риска. Поэтому определить долю, которую должен занимать каждый сегмент, крайне важно для банка. Установление лимитов кредитования призвано контролировать формирование кредитного портфеля.

  Определим основные способы обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля на базе отраслевых лимитов:

  — диверсификация отраслевых сегментов ссудной части кредитного портфеля через прямое установление лимитов для всех заемщиков данной отрасли в абсолютной сумме или по удельному весу в сегменте кредитного портфеля банка. Сосредоточение кредитного риска на группе заемщиков одной отрасли в случае их банкротства под влиянием внешних отраслевых факторов может оказать на банк большое отрицательное воздействие, вплоть до банкротства;

  — диверсификация отраслевого сегмента кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены различным размерам колебаний, поэтому уровень доходности ссудного сегмента кредитного портфеля, также как и степень ликвидности, существенно зависит от срока ссуды. Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики. Так, в случае ориентации банка на ипотечные ссуды долгосрочного характера, разумным является включение в кредитный портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать его структуру;

  — рационирование кредита, которое предполагает использование разных кредитных инструментов в пределах отраслевого лимита: гибкие или жесткие лимиты кредитования, разные виды процентных ставок, дифференциацию индивидуальных лимитов кредитования по отдельным заемщикам в соответствии с их финансовым положением, ограничения предоставляемых кредитных услуг.

  Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска.

  Но существует и обратная сторона «разнообразия» портфеля: чрезмерная диверсификация создает определенные сложности в управлении ссудными операциями (необходимо иметь достаточно большое количество специалистов разной направленности) и может явиться причиной банкротства банка.

  Проведенное нами исследование качества кредитных портфелей коммерческих банков в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

  Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

  В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.

  Кредитные операции — основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

  Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

  Проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

  1) просроченная задолженность банка на 1.02.2008г составила всего 0,98% в структуре ссудной задолженности, что является очень хорошим показателем;

  2) как уже отмечалось выше Сбербанк России делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле Банка на конец рассматриваемого периода составляет 93,66%;

  3) рассматривая структуру выданных кредитов по категориям заемщиков можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты выданные негосударственным коммерческим предприятиям (69,11% на 1.02.2008г) и кредиты выданные физическим лицам (23,83% на 1.02.2008г);

  4) Сбербанк России в составе своего кредитного портфеля имеет преимущественно кредиты выданные в рублях. Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет 14,62%;

  5) анализ коэффициентов качества в целом показал, что за рассматриваемый период произошло небольшое ухудшение качества кредитного портфеля.

  Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.

  Сбербанк в III квартале нарастил кредитование по МСФО на 7,4%

  В прошедшем 2017 году доходы (выручка) банка имели следующую структуру:

  • Процентный доход, который определяется разницей между процентными поступлениями по предоставленным кредитам и процентными выплатами по средствам клиентов, привлеченным на депозиты. Доля этого источника в общей структуре полученной выручки – 80%.
  • Доход от взимания учреждением комиссионных вознаграждений за расчетно-кассовое обслуживание и операции с банковскими пластиковыми картами. В совокупном объеме выручки доля этого источника составила 20%.

  Если рассмотреть динамику данных показателей, то рост чистого процентного дохода по итогам минувшего 2017 года составил примерно 6,6%, а величина чистого комиссионного дохода выросла по результатам прошедшего 2017 года почти на 13%.

  Однако годовая прибыль банка увеличилась не только лишь по причине растущих доходов. Снижение издержек учреждения также становится одним из факторов улучшения финансовых результатов, о чем убедительно свидетельствуют такие данные:

  1. Затраты операционного характера сократились в минувшем 2017 году на 0,5% и составили примерно 70% от общих расходов банка.
  2. Затраты, обусловленные необходимостью формирования страховых резервов, предназначенных для компенсации возможного обеспечения портфеля выданных кредитов, уменьшились в прошедшем 2017 года на 16% и составили около 30% всех расходов, понесенных банком.

  Таким образом, значительное увеличение доходов банка, сопровождаемое ощутимым сокращением расходов, связанных с ведением деятельности, обусловило по итогам 2017 года рост прибыли учреждения на 38,2%, что является весьма существенным показателем позитивной динамики и зафиксировано соответствующей отчетностью.

  Как показывает анализ, прибыль банка в минувшем 2017 году выросла под бесспорным влиянием следующих факторов:

  • Существенному снижению депозитных ставок, следующему за нисходящей динамикой ставок ЦБ, сопутствовали незначительные изменения кредитного процента, что обусловило растущую величину процентного дохода:
  1. доходность предоставленных кредитов по итогам 2017 года составила в среднем 10,6% (в 2016 году, например, этот показатель находился на отметке 11%);
  2. среднее значение депозитной ставки учреждения составило в 2017 году 3,8%, в то время как по итогам 2016 года этот показатель находился на уровне 4,4%.
  • Растущий объем портфеля выданных кредитов, являющегося основным источником дохода кредитно-финансовой организации.
  • Сокращение в 2017 году издержек, связанных с формированием целевых резервов для компенсации возможного обесценения портфеля выданных банком кредитов и ссуд. Снижение этих затрат на 16% стало реальным по причине уменьшения стоимости рисков, принимаемых банком в связи с выдачей заемных средств. Иными словами, в портфеле банка стало меньше сомнительных кредитов.
  1. Объем средств, привлеченных на депозиты в банке, увеличился за год на 6%.
  2. Доля физических лиц в общем объеме вкладов и депозитов – 68%, юридических лиц – 32%.
  3. Рост кредитного портфеля за прошедший 2017 год составил 6,6%.
  4. Физическим лицам выдано около 30% всех кредитов, находящихся в портфеле, а юридическим лицам – примерно 70%.
  5. Рост совокупных активов учреждения составил около 7%.

  Прочтите также: Отчет ВТБ за 2017 год

  • Кредитная карта или классический потребительский кредит: что выбрать?
  • Кросс-анализ нормативно-правового регулирования банковского потребительского кредитования в Российской Федерации, Швейцарии и соединенных штатах Америки
  • Анализ правоприменительной практики по договорам потребительского кредитования
  • Сравнительный анализ правового регулирования потребительского кредитования: Россия, США, Германия
  • Теоретические аспекты потребительского кредитования

  В современных критериях финансовой непостоянности потребительский займ считается наиболее востребованным из банковских предложений, например содействие подъему реализации материальных товаров на рынке банковских услуг, с поддержкой предоставления общественности наличных валютных средств. В настоящее время выдача потребительских ссуд считается наиболее востребованным видом банковских услуг, как в РФ, так и в иностранных государствах.

  Выдача ссуды на потребительские нужды состоит в предоставлении кредита, выдаваемого банком, физическим лицам на потребительские цели, не связанные с предпринимательской работой. Это имеет возможность не только получение наличных, но и отсрочка платежа или же предоставление кредитной карты.

  В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», данный нормативный акт регулирует отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора, договора займа и исполнением соответствующего договора [1].

  Основное преимущество потребительского кредита среди других видов займов состоит в том, что потребительское кредитование позволяет гражданам удовлетворять свои потребности в том или ином товаре при недостатке денежных средств для его приобретения.

  Иными словами потребительское кредитование ускоряет получение населением необходимых благ (товаров или услуг), которыми оно могло бы обладать лишь в будущем — при условии накопления суммы денежных средств, которая необходима для покупки определенных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и других потребностей.

  То есть выдача кредитов на потребительские нужды стимулирует рост текущего платежеспособного спроса населения, что в свою очередь приводит к возрастанию уровня его жизни [2].

  По данным Ассоциации Российских Банков (АРБ) ссудный портфель российских банков в 2018 году продемонстрировал неплохие темпы прироста, тогда как до этого характеризовался достаточно сильным снижением[5].

  Объем кредитования российских банков в номинальном выражении вырос на 4,5% по итогам прошедшего года, против снижения на 3,3% в 2018 году. В абсолютных величинах кредитный портфель российских банков за 2018 год вырос до 58,1 триллиона рублей с 55,6 триллиона рублей на начало 2019 года.

  Самым важным кредитором населения страны является ПАО «Сбербанк». Согласно данным на 31 марта 2019 года, общий кредитный портфель «Потребительские и прочие ссуды» Сбербанка России равен 2,156 трлн. рублей (рисунок 1) [6].

  Статья на тему «Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

  По итогам декабря банк получил чистую прибыль в размере 62,5 млрд рублей. Всего же за год Сбер получил 781,6 млрд рублей чистой прибыли без учета событий после отчетной даты. Рентабельность капитала составила 16,5%, а рентабельность активов — 2,6%.

  По итогам года снижение прибыли составило 7,7%, что оказалось значительно лучше текущего консенсус-прогноза рынка. Согласно консенсусу Bloomberg, ожидалось снижение на 15% сопоставимой чистой прибыли Сбера в 2020 году (718,2 млрд рублей) по сравнению с 2019 годом (845 млрд рублей).

  Кроме того, как следует из отчетности, в декабре Сбером был выдан максимальный за год объем кредитов: 2,2 трлн рублей, из которых 0,5 трлн рублей выдано физическим лицам и 1,7 трлн рублей — юридическим лицам. Таким образом, кредитный портфель вырос на 0,9% без учета валютной переоценки.

  Рост кредитного портфеля, по мнению Царевой, — это тренд, который специалисты видят уже в течение нескольких месяцев, более чем полугода. Он вызван снижением ставок Центрального банка и, естественно, на этом фоне — беспрецедентными ставками плюс госпрограммой поддержки по ипотеке. Поэтому рост по ипотеке к декабрю был достаточно сильным и составил около 20%.

  Всего же за год кредитный портфель юридических лиц вырос на 16,1%, или 9,1% без учета валютной переоценки. А положительная динамика портфеля наблюдалась с середины 2020 года.

  Портфель розничных кредитов вырос за год на 17%, в том числе ипотечных кредитов — на 21,2%.

  Кредитный портфель — это, если следовать одной из распространенных в среде российских исследователей концепций, остаток задолженности перед банком (или иным субъектом коммерческой активности), возникший вследствие предоставления другим организациям или физлицам займов. Подходы к определению величины соответствующего показателя могут быть самыми разными.

  Анализ кредитного портфеля банка имеет исключительно важное значение с точки зрения оценки устойчивости соответствующего кредитно-финансового учреждения. Дело в том, что данного типа коммерческие организации основную часть прибыли формируют, как правило, именно за счет предоставления займов. Однако важно не только то, какой объем кредитов выдал банк, но также и то, насколько дисциплинированно будут рассчитываться заемщики. Таким образом, один из ключевых критериев, определяющих качество кредитного портфеля финансовой организации — платежеспособность лиц, которым она предоставляет займы. Определяться она может на основе самых разных показателей.

  Вконтакте

  Facebook

  Twitter

  Google+

  Одноклассники

  
  
  
  

  Похожие записи:

  • Карта Москвенок Можно Ли Оплатить Метро
  • Ветеран труда Краснодарский край в 2024 году
  • Ходатайство в суд о снятии надзора

  Добавить комментарий Отменить ответ

  Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

  Имя *

  Email *

  Сайт

  Комментарий *