Можно ли в 2020 получить налоговый вычет за покупку квартиры если она приобретена с мат капиталом

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли в 2020 получить налоговый вычет за покупку квартиры если она приобретена с мат капиталом». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Законодательные нормы регулируют все аспекты взаимоотношений, возникающих между гражданами, юридическими лицами и государственными бюджетными структурами. Говоря о материнском капитале, ориентироваться, следует на нормы, изложенные в Федеральном законе № 256, изданного в конце 2006 года.

Стоимость квартиры 5 млн. руб. Налогоплательщик получил вычет в размере 2 млн. руб., вернул налог в сумме 260 тыс. руб., а потом погасил часть ипотеки материнским капиталом.

Налоговый вычет на квартиру с использованием материнского капитала

Семья может получить налоговый вычет:

1. Если закончила строительство или приобрела дом на собственные сбережения. А также когда жильё проходило реконструкцию
2. Оплатила жилищный кредит из собственных средств.
3. Приобрела землевладение под постройку дома.
4. Купленное жилье принадлежит налогоплательщику, и это подтверждено документально.

Если же купленное жильё оценено выше средств сертификата, а человек приобрёл его, используя личные сбережения, то он может претендовать на получение вычета с вложенных им денег.
Если при покупке жилья был использован материнский капитал, то его сумму можно учесть в расходах, так как государственная поддержка в виде регионального и федерального маткапитала входят в число расходов на покупку жилья. Поэтому при продаже отнимать его величину от стоимости недвижимости не нужно.

Чтобы уменьшить налог, можно применить вычет расходов на приобретение. В этом случае налог платится не со всей суммы продажи, а за вычетом расходов на приобретение этой же квартиры. Основание: пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Если Вы продаете квартиру, которой владели меньше минимального предельного срока владения, то при расчете налога Вы вправе сумму дохода уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Также сумму дохода можно уменьшить на размер фактических расходов на покупку недвижимости. При этом средства сертификата включаются в их перечень, поэтому вычитать материнский капитал (МК) из стоимости не нужно.

Родители, продав квартиру за 4 млн руб. не имели дохода и освобождались от уплаты налога. Но до 2020 года расходы, понесенные родителями за покупку долей, не учитывались, соответственно обязанность по уплате НДФЛ сохранялась.

В семье 4 человека. Квартиру оформили в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/6, у каждого родителя по 1/3. Был использован материнский капитал в размере 409 000 руб.

До 1 января 2014 года получить ИВ можно было только по одному объекту недвижимости. Начиная с этой даты, если налогоплательщик оформил вычет на сумму, меньше предельной (2 млн рублей), то он может учесть остаток при покупке или строительстве жилье в будущем и подать документы повторно.

Использовать материнский капитал можно на:

1. Покупку квартир первичного и вторичного рынка.
2. Приобретение комнаты или доли в собственности, если она выделена.
3. Строительство дома.

При оформлении через работодателя необходимо:

1. Подать в налоговую заявление на получение уведомления о праве на вычет в текущем налоговом периоде, написанное в свободной форме, приложив копии подтверждающих документов.
2. Получить уведомление через 30 дней.
3. Предоставить его на работе.

Когда налоговая может потребовать вернуть вычет?

У семей, которые оформили сделки купли-продажи с использованием капитала и заплатили НДФЛ с доли детей, есть возможность вернуть средства, подав уточненную декларацию 3-НДФЛ.

Тогда в сумму расчета будут включены все выплаченные проценты с начала заключения кредитного договора.

Согласно пункту 1 статьи 220 НК РФ получить налоговый вычет можно при покупке:

1. Квартиры.
2. Комнаты.
3. Частного дома.
4. Доли в недвижимости.
5. Земельного участка.

Тогда в сумму расчета будут включены все выплаченные проценты с начала заключения кредитного договора.

Возврату подлежит лишь определенная сумма, которая может быть рассчитана за последние 3 года, но не раньше.

Кредит в размере 1 300 000, на средства которого жилье было куплено полностью, погашался материнским капиталом. В справке, выданной банком, указывается, что 410 тыс. использовались для уплаты основного долга, а 56 617 рублей — процентов.

Материнский капитал и налоговый вычет: особенности сосуществования

Человек, приобретая недвижимость, может рассчитывать на ряд поддержек от государства, одной из них стал налоговый вычет, точнее, возврат выплаченных ранее налогов гражданином.

Вычет на уплату процентов можно оформлять каждый год, пока ипотека выплачивается, либо после полного погашения на всю сумму процентов сразу.

Его дают тем, кто хочет окупить затраты на обучение, лечение, благотворительность и НФП, но не более 120 000 рублей за налоговый период.

Нас часто спрашивают — можно ли получить налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал? Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета.

Процедура оформления налогового вычета

Если вы купили недвижимость в ипотеку, вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке. Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс. рублей НДФЛ.

И если для погашения ипотеки, выплаты процентов по ипотеке Вы использовали маткапитал, вернуть 13 процентов Вы сможете только по Вашим расходам за вычетом материнского капитала (Письмо Минфина РФ от 5 октября 2010 г. N 03-04-05/9-593, Письмо Минфина РФ от 23 апреля 2010 г. N 03-04-05/7-223).

Квартира покупается за 2 млн рублей кредитных средств. 300 тысяч из них погашены материнским капиталом в качестве первоначального взноса. На момент подачи заявления на вычеты по процентам выплачено 670 тысяч рублей.

Также средствами МК можно погасить действующую задолженность досрочно. Права и обязанности заемщиков и созаемщиков по договору являются аналогичными, в т. ч. право на получение налогового вычета. В каких случаях можно вернуть деньги, что для этого потребуется.

Любое физическое лицо, которое приобрело недвижимость, имеет право на возврат подоходного налога, перечисленного за отчетный период. Чтобы воспользоваться этим правом покупатель должен быть плательщиком НДФЛ, в сделке должны участвовать собственные или кредитные средства. Выплата будет произведена при наличии документов, подтверждающих факт совершения сделки.

Если после покупки недвижимости сохранится остаток по маткапиталу, семья сможет использовать его по общим направлениям – для оплаты обучения ребенка, для приобретения другой недвижимости, ремонта или строительства дома, и т.д.

В 2020 году была приобретена квартира, сумма сделки составила 2430 тыс. р., в т. ч. 453 тыс. р. были средствами МК, на остальную сумму был оформлен ипотечный кредит.

Средства МСК могут использоваться при покупке квартиры по трем направлениям:

• в качестве первоначального взноса, когда остаток стоимости квартиры будет погашаться за счет ипотеки;
• для погашения действующего долга по ипотечному договору;
• для погашения ипотечных процентов, предусмотренных договором с банком.

Родители могут получить вычет за своих несовершеннолетних детей

Право на вычет определено в НК РФ, ст. 220, п.1: Граждане РФ имеют право на получение вычета, при приобретении квартиры или ее доли, комнаты, частного домовладения, земельного участка, при строительстве жилья.

Приобретая жилое помещение, граждане могут использовать не только собственные сбережения, но и средства ипотечного кредитования, а также материнский капитал, предоставляемый семье по факту рождения второго или последующего ребенка. Возможен вариант, при котором на оплату квартиры пойдут средства из всех перечисленных источников.

Человек, использовавший материнский капитал при приобретении жилья, а потом получивший по факту покупки налоговый вычет, с большой вероятностью попадёт на штрафы и пени от налоговиков. Причём в некоторых случаях претензии фискального органа можно считать справедливыми, а в некоторых – нет.
Однако при заполнении декларации и расчете суммы НДФЛ к возврату нужно учитывать нюансы, связанные с целевым характером средств МСК.

НК РФ допускает возмещение НДФЛ только по фактическим расходам, которые семья понесла при покупке объекта недвижимости. Средства МСК являются целевой формой господдержки, а их выдача семье в наличной форме не допускается.
Поэтому на сумму МСК всегда будет уменьшаться общая стоимость по договору купли-продажи, остаток по ипотеке или размер процентов по кредиту.

Если с дохода гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ (например, он не работает, в декрете или работает неофициально), тогда и возвращать ему пока нечего. Когда начнет оплачивать НДФЛ, тогда и может возвратить его в виде вычета.

Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем налоговый вычет.

Можно ли вернуть 13 процентов с материнского капитала при покупке жилья?

С 29 сентября 2019 года подоходный налог за продажу детских долей родители могут не платить, если при покупке жилья использовался мат капитал. Также они они имеют право уменьшить размер НДФЛ. При продаже долей, выделенных детям, уменьшить их стоимость на величину затрат не получалось, потому что части передавались по соглашению или дарственной, то есть дети не тратили свои средства. Вы имеете право на использование маткапитала для приобретения жилья. Сможете ли Вы оформить налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом? Из статьи Вы узнаете, положен ли вычет при погашении ипотеки материнским капиталом, как рассчитать сумму возврата налога и что делать, если Вы уже получили вычет с мат. капитала.

Похожие записи:

• Законы на рассмотрении в госдуме 2021 таблица
• Список бесплатных лекарств детям до 3 лет беларусь перечень
• Количество мигрантов в россии в 2021 году