Льготы транспортного налога для пенсионеров Московской области в 2024 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы транспортного налога для пенсионеров Московской области в 2024 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

В 2024 году в Московской области вступят в силу новые законы в социальной, транспортной и экономической сферах. Все они направлены на улучшение жизни жителей региона. «360» совместно с Мособлдумой собрал основные изменения, которые вступят в силу в Подмосковье в 2024 году.

Ситуация в регионах РФ: Москва, Санкт-Петербург и Подмосковье

Проблема введения транспортного налога для пенсионеров также затрагивает не только Москву и Московскую область, но и другие регионы РФ, включая Санкт-Петербург и Подмосковье.

В Санкт-Петербурге ситуация с аналогичным налогом на транспортные средства для пенсионеров не столь острая, как в Москве. Возможно, это связано с более низким уровнем транспортной напряженности и наличием бесплатных проездных карт для пенсионеров. Тем не менее, некоторые пожилые люди продолжают сталкиваться с проблемой уплаты данного налога, особенно тех, у кого есть собственное автомобильное имущество.

В Подмосковье ситуация с транспортным налогом для пенсионеров может быть различной в зависимости от конкретного района. Некоторые регионы могут иметь более мягкие условия для пенсионеров, предоставляя льготы или скидки при уплате налога. Однако, это не решает общей проблемы, связанной с несправедливостью и экономической тяжестью для пенсионеров.

Когда повысят пенсии в 2024 году — график индексации

Разные виды выплат проходят процесс индексации в разное время. Так, 1 января происходит лишь частичное повышение пенсий — другие категории получателей ждут индексации дольше. Так, в 2024 году повышение пенсий будет осуществляться в соответствии со следующим графиком:

1 января — неработающие пенсионеры, получатели страховой пенсии по инвалидности, лица, потерявшие кормильца, военные с гражданскими выплатами;
1 февраля — инвалиды всех групп, дети-инвалиды, участники и инвалиды войны, ветераны боевых действий, инвалиды-чернобыльцы, носители званий героев СССР и России;
1 апреля — получатели социальных пенсий;
1 августа — работающие пенсионеры;
1 октября — военные пенсионеры.

Возврат налога за предыдущие годы

Если пенсионер построил или купил жилой дом, квартиру, комнату или долю в них, земельный участок для ИЖС с жилым домом, то при уплате налогов он может вычесть из своих доходов расходы на покупку этого жилья.

Государство разрешает вернуть 13% НДФЛ из зарплаты — максимум 260 тысяч рублей. Причем если пенсионер купил квартиру и ушел с работы, то государство идет ему навстречу. Он может вернуть часть налога за тот год, когда купил квартиру и когда у него еще был доход, а остаток перенести на три предыдущих года. Потому что в будущем году ему не с чего будет получать вычет, если он уволился.

Вычет можно получить и по расходам на уплату процентов по ипотеке, если пенсионер взял ее для покупки или строительства жилья. Но есть ограничение. Сумма вычета на покупку — не больше 2 млн рублей, а на уплату процентов — не больше 3 млн рублей, если заем был получен после 1 января 2014 года. По кредитам, полученным до этой даты, сумма ограничена размером процентов.

Например, пенсионер в 2022 году купил квартиру за 2,5 млн рублей. Ему полагается имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Значит, налоговая инспекция может вернуть ему 260 тысяч рублей:

2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽
В 2023 году пенсионер получит вычет за 2022 год. Если уплаченного за 2022 год НДФЛ не хватит, чтобы получить вычет полностью, остаток вычета можно перенести на 2021, 2020 и 2019 годы. Если суммы НДФЛ за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы не хватит для вычета, остаток пенсионер сможет получить, если после 2022 года у него будет доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%.

Но есть нюанс: такой вычет «задом наперед» дадут, только если в прошлом пенсионер им не пользовался.

Льготы на вывоз мусора

На федеральном уровне такие льготы не предусмотрены, но некоторые регионы их предоставляют. Например, московские власти полностью освобождают от платы одиноких пенсионеров и семьи только из пенсионеров или предпенсионеров.

Пенсионерам определенных категорий на вывоз мусора дадут скидку 50%. Сюда относятся ветераны труда, реабилитированные или члены их семей, пострадавшие от необоснованных политических репрессий, награжденные медалью «За оборону Москвы», трудившиеся на предприятиях Москвы и проходившие воинскую службу в городе в период с 22 июля 1941 года по 25 января 1942 года.

В Московской области действуют льготы по вывозу твердых бытовых отходов: для пенсионеров моложе 70 лет — в размере 30%, от 70 до 80 лет — 50%, а для пенсионеров старше 80 лет — 100% платы.

Количество льготирующих транспортный налог регионов достаточно велико. Наиболее показательные примеры будут упомянуты ниже. Надеемся, что данная информация будет для вас актуальной.

Адыгея. Основание — региональный закон о транспортном налоге, № 106, п. 1.8, ст. 4, 50% на один вид транспортного средства. Условие — достижение возраста 55 и 60 лет (женщины и мужчины соответственно) с января 2019 до января 2025.

Дагестан. Основание — региональный закон № 39 (2002, 02.12, ст. 5, п. 2), 50% на один автомобиль мощностью до 150 л.с. Условие – достижение пенсионного возраста (55 лет и 60).

Карачаево-Черкесия. Основание — региональный закон № 76-Р3 (2016, 28.11). До 250 л.с. — 80%, при превышении мощности скидка не действует. Условие – возраст (55 и 60 лет вне зависимости от пенсионного статуса).

Карелия. Основание — региональный закон № 384-3РК (1999, 30.12), 50% (до 100 л.с.). Условие — наличие социальной либо страховой пенсии.

Марий Эл. Основание — региональный закон № 59-3 (2011, 27.10, ст. 7, п. 3), 50% (один вид транспорта, владение им от 3 лет, мощность — до 200 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет либо предусмотренный для досрочной страховой пенсии возраст.

Ставропольский край. Основание — краевой закон № 52-кз (2002, 27.11, ст. 5, ч. 5), 50% (одно авто, не более 100 л.с.). Условие — аналогично предыдущему (55 и 60, также досрочно).

Архангельская область. Основание — областной закон № 112-16-ОЗ (2002, 01.10, ст. 4), 980 рублей на все имеющиеся в собственности автомобили. Условие — достижение пенсионного возраста.

Иркутская область. Основание — областной закон № 93-оз (2007, 04.07, ст. 2, п. 2), 80% (один автомобиль менее 100 л.с., а при сроке владения от 7 лет — до 125 л.с.). Условие — наличие страховой пенсии (досрочной, в том числе) и минимальный возрастной ценз 55 лет и 60.

Ленинградская область. Основание — областной закон № 51-оз (2002, 21.11, ст. 3), 20% (один автомобиль, не более 100 л.с.). Условие — пенсионный возраст.

Сахалинская область. Основание — областной закон № 377 (2002, 29.11, ст. 6, п. 3, пп. 7), 100% (один автомобиль — управляемый лично либо супругом). Условие — достижение возраста для назначения страховой пенсии: 55 и 60 лет.

Санкт-Петербург. Основание — закон СПб № 487-53 (2002, 04.11, ст. 4-1), 100% (автомобиль — один, производитель — Россия, мощность — до 100 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет.

Челябинская область. Основание — областной закон № 114-ЗО (2002, 28.11, ст. 4, п. 2), за 1 л.с. — льгота в размере одного рубля (один автомобиль, не более 180 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет.

Кто платит транспортный налог

Транспортный налог платят собственники следующих транспортных средств:

Автомобили
Мотоциклы
Мотороллеры
Автобусы
Снегоходы
Мотосани
Самолеты, вертолеты и другие воздушные средства транспорта
Яхты, теплоходы, парусные суда, катера, моторные лодки, гидроциклы и другие водные средства транспорта

Справочно:

Существует ряд исключений. Транспортным налогом не облагаются:

Автомобили до 100 лошадиных сил, специально оборудованные для использования инвалидами и полученные через органы социальной защиты
Специальные автомашины, которые используются в сельском хозяйстве (молоковозы, скотовозы и др.)
Весельные лодки, а также моторные лодки мощностью до 5 лошадиных сил

Трудоустроенные пенсионеры

Работающие имеют возможность дополнить ежегодный оплачиваемый отпуск за счет дополнительных дней. Однако эти дни уже придется оформлять за свой счет:

Статус	Количество дней отпуска
Пенсионер по возрасту	14
Участник ВОВ	35
Инвалид	60

На какую скидку можно рассчитывать

Власти регионов при принятии решения о предоставлении льгот для владельцев автомобилей и других ТС, облагаемых налогом, предусматривают следующие привилегии:

100% льгота на единственный транспорт — легковой автомобиль, катер, мотоцикл, снегоход и др.;
скидка в размере от 20% на одно ТС из каждой категории;
возможность выбора ТС с самой высокой суммой налога для применения льготы.

На процент скидки оказывает влияние мощность двигателя. В некоторых регионах она должна быть, например, не более 200 л.с. В других субъектах налог рассчитывается с применением скидки до 10 руб. на одну л.с.

Повлиять на размер льготы может срок владения ТС, отношение пенсионера к той или иной категории (по старости, по стажу и др.), личное управление автомобилем.

Примеры льготного налогообложения:

На Ставрополье пенсионеры имеют право по уплате 50% от общей суммы налога на одно ТС, двигатель которого не превышает мощность в 100 л.с. При этом разрешается выбрать транспортное средство с максимальным показателем мощности.
В Амурской области полное освобождению от налога на транспорт разрешено пенсионеру, соблюдающему ряд условий: управление ТС лично либо супругом; применение льготного исчисления только к одному ТС с показателем мощности мотора не более 100 л.с.
Власти Белгородской области предоставляют жителям-пенсионерам на 100% уменьшить налоговые платежи за один легковой автомобиль мощностью до 100 л.с. или понижение платежа на 10 руб. за каждую л.с. при параметрах двигателя от 100 до 150 л.с.

Условия получения льгот

Для получения льготы на транспортный налог в Московской области в 2024 году необходимо соблюдать следующие условия:

Быть пенсионером по возрасту и проживать на территории Московской области.
Иметь личное автомобильное транспортное средство, зарегистрированное на собственное имя.
Общая стоимость автомобиля не должна превышать установленный лимит, который будет уточнен органами власти.
Автомобиль должен быть зарегистрирован на пенсионера не менее одного года до момента подачи заявления на получение льготы.
Не иметь задолженностей по уплате транспортного налога и других платежей, связанных с владением и эксплуатацией транспортного средства.

Пенсионеры, соответствующие данным условиям, смогут подать заявление на получение льготного транспортного налога, воспользовавшись сайтом Московской области для подачи онлайн-заявлений или обратившись в центр обслуживания населения.

Обращаем ваше внимание, что условия получения льгот могут быть изменены органами власти. Рекомендуем следить за официальной информацией и ознакомляться с актуальными правилами получения льготного транспортного налога.

Регулирование транспортного налога в Российской Федерации

Обязательство по уплате налога на транспорт всеми владельцами ТС регламентировано на уровне федерального законодательства. Однако правила его расчета, а точнее используемые значения ставок, устанавливаются властями регионального уровня. В результате два человека, владеющие абсолютно одинаковыми автомобилями, но проживающие на территории различных субъектов страны, могут платить разную сумму налога.

Общая формула расчета транспортного налогового сбора выглядит следующим образом:

С * М * ЧМ / 12, где:

С – установленная на территории региона ставка;
М – мощность ТС в лошадиных силах;
ЧМ – число месяцев владения (параметр используется при вычислениях только в тех случаях, когда гражданин стал собственником автомобиля или другого ТС в течение отчетного периода).

Вместе с размером ставок региональные власти также могут (но не должны) вводить собственные льготы, которые будут распространяться на всех жителей региона, удовлетворяющих регламентированные условиям (принимается во внимание не фактическое место жительства, а постоянная или при наличии – временная регистрация).

Должен ли военный пенсионер платить транспортный налог

Среди многочисленного населения нашей страны всегда можно найти группу социально слабозащищенных граждан, которым предлагает государство льготы различного рода. Как правило, к этой группе принадлежат малоимущие многодетные семьи, инвалиды, и, конечно, пенсионеры.

Бурятия;
республика Башкортостан;
Ингушетия;
Калмыкия;
Кабардино-Балкария;
Коми;
Мордовия;
Марий Эл;
Якутия;
Татарстан;
Северная Осетия — Алания;
Тыва;
Чувашия;
Чечня;
Камчатский край;
Астраханская область;
Приморский край;
Волгоградская область;
Ивановская область;
Воронежская область;
Калининградская область;
Московская область;
Калужская область;
Омская область;
Псковская область;
Пензенская область;
Ростовская область;
Смоленская область;
Саратовская область;
Ульяновская область;
Тверская область.

Оформление льгот на транспортный налог для пенсионеров

Предоставление льгот на транспортный налог носит заявительный характер. Это подразумевает необходимость личного обращения пенсионера в налоговую службу для оформления полагающихся скидок. Стоит сказать, что сотрудники ФНС не могут разыскивать граждан и сообщать им об имеющихся льготах, поэтому пенсионеры должны самостоятельно изучить и знать свои права.
Гражданин, желающий оформить льготу на транспортный налог, должен обратится в налоговую службу, предоставив следующий список документов:

Оригинал и ксерокопии паспорта.
Пенсионное удостоверение.
Документы на автомобиль (ПТС, свидетельство о постановке на учет).
ИНН.

В ФНС гражданин обязан лично заполнить заявление с просьбой о предоставлении льготы. Стандартно в нем указывается:

Наименование отделения налогового органа, в который подается заявка.
Паспортные данные заявителя.
Номер ИНН.
Основания для получения льготы.
Список документов, приложенных к заявке.

В заключении заявления ставится дата составления и подпись заявителя. Подать документы в ФНС разрешено четырьмя способами:

Лично. Гражданин записывается на прием в налоговую службу, предает полный пакет документов уполномоченному сотруднику.
Письмом. Пенсионер вправе подать документы через Почту РФ в виде заказного письма.
Электронной заявкой. Современные технологии позволяют подать документы на получение льготы, не выходя из дома. Достаточно лишь зарегистрироваться на сайте Госуслуг или ФНС.
Через законного представителя. Пенсионер может оформить доверенность на управление личными делами на родственников или знакомых. По ее условиям, они будут вправе подать документы в ФНС от лица доверителя.

Отправляя документы в виде заказного письма, гражданин должен знать, что проведение их нотариального заверения не обязательно. Главное – поставить на документах подпись и надпись «верно». Подобное правило используется ФНС с начала 2014 года.
Представленная выше форма заявления и перечень документов, необходимых для оформления льготы на транспортный налог имеют общий характер. В регионах возможно введение упрощенной регистрации заявлений, а также дополнительного списка документации. В связи с этим, перед подачей заявки, рекомендовано посетить отделение ФНС и узнать лично какие документы необходимы.
Обращаясь к электронной форме подачи заявки на предоставление льгот по транспортному налогу, пенсионер должен заполнить небольшую форму с указанием личных данных. К сожалению, но электронные заявки не освобождают полностью от необходимости посещения ФНС. Гражданину назначат дату и время, в которое он должен посетить налоговую службу лично, предоставить документы и подтвердить свою заявку.

Льготы по налогу на имущество

Размер льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2021 году зафиксирован и на местном, и на федеральном уровне. На данный вид материальной поддержки рассчитывают не только пенсионеры, но и люди предпенсионного возраста.

Схема расчета привычна — обладатель льготы может выбрать лишь один объект недвижимости, который не будет подлежать налогообложению. К ним относятся:

Дом, часть дома;
Квартира, ее часть;
Комната;
Гараж или другое место, предназначенное для стоянки машин;
Постройка на дачном участке площадью до 50 кв. м.;
И др. помещения (в том числе те, где лицо занимается творческой или любой другой деятельностью, но не использует ее в коммерческих целях).

То есть, если пенсионер является собственником частного дома на земле и квартиры в новостройке, то он полностью освобождается от налоговых выплат. В случае наличия, к примеру, двух домов на земле и квартиры, он может выбрать один из частных домов для поддержки государством. Уведомление о своём выборе необходимо подать до 31 декабря текущего года, за который и начисляется налог.

В том случае, если гражданин по каким-то причинам не подал заявку на предоставление льготы по выбранному им объекту недвижимости, то инспекция самостоятельно предоставит её в отношении самого большого размера налога из имеющихся в собственности объектов.

Любое получение прибыли с помощью объекта недвижимости лишает пенсионера права на материальную поддержку по налоговым выплатам.

Налоговые льготы на транспортное средство для ветеранов

Не все лица, имеющие почетное звание, могут уменьшить размер выплаты за авто в казну. Некоторые субъекты могут полностью освободить ветерана труда от транспортного налога, другие – дать скидку на всю начисленную сумму или уменьшить ставку, облагаемую базу. Так, в 2020 году:

Жители Краснодарского края, являющиеся почетными тружениками, получают 50-процентную скидку при оплате налога за владение легковым ТС с мотором до 150 л.с., мотоциклом – до 30 л.с. и моторной лодкой – до 20 л.с. То есть физлица полностью не освобождаются от обязательства, но платят меньше.
В Самарской области льготники уменьшают сумму налога на 50 процентов, если мощность до 100 л.с.
Для жителей Нижегородской обл. предусмотрено уменьшение облагаемой базы вполовину при уплате пошлины за легковое авто с мощностью мотора до 150 л.с., и моторную лодку до 30 л.с.
В Иркутской обл. тружеников освободили от сбора полностью: тех, у кого ТС с двигателем до 100 л.с. или 125 л.с. (если с момента выпуска авто прошло больше 7 лет). Также физлица, проживающие здесь, не платят за мотоциклы, мотороллеры с мотором до 40 л.с.

Если говорить о полном освобождении от транспортной пошлины, то согласно НК РФ сбор не нужно платить:

если машина с мощностью мотора до 100 л.с. оборудована для управления человеком с инвалидностью и выдана органами соцзащиты;
за сельскохозяйственную технику – трактор, комбайн и т.д.;
за угнанный транспорт, если об инциденте есть официальное заявление и ТС числится украденным.